分錄一借：應收賬款-C公司 117貸：主營業務收入 100應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 17分錄二借：主營業務成本 50應交稅費-應交增值稅-進項稅額 3貸：應付賬款-C公司 53外賬上，稅務允許應收賬款C公司和應付賬款C公司相互抵消嗎

bone_aa 追問

2017-09-26 16:40

那我可以直接只設置一個應收賬款-C公司核算我應收和應付C公司的款嗎，這樣我就不用做抵消分錄了，直接銷售商品給他記入應收賬款借方，他給我提供服務做應收賬款貸方

bone_aa 追問

2017-09-26 17:07

老師，我想問下，我公司技術合同本來是免征增值稅的，但是對方要抵扣進項稅，我們想放棄這次的免稅，直接給他開專票，那我以后還能享受技術合同的免稅嗎

鄒老師 解答

2017-09-26 16:35

你好，同一個公司的是可以抵消的

鄒老師 解答

2017-09-26 16:38

你好，實地，可以就做這個分錄抵消的

鄒老師 解答

2017-09-26 17:04

你好，這樣的處理方法也是可以的

鄒老師 解答

2017-09-26 17:08

你好，這次放棄了今后36個月都是不可以享受免稅優惠的