收取外租戶的水電費，計提時候借其他應收賬款貸:其他應付款500'，租戶支付時候，借：銀行貸：其他應收賬款；我們給他們開發票，借：其他業務支出貸：其他業務收入 應交銷項稅。對嗎？

憂心的曲奇 追問

2017-11-20 15:06

不明白，那么怎么沖減其他應收賬款呢？

鄒老師 解答

2017-11-20 15:06

就不需要計提了
收到借；銀行存款  貸；其他業務收入 應交稅費
支付借；其他業務成本  貸；銀行存款

憂心的曲奇 追問

2017-11-20 15:06

請老師寫完整的分錄

鄒老師 解答

2017-11-20 15:07

收到借；銀行存款 貸；其他業務收入 應交稅費
支付借；其他業務成本 貸；銀行存款

憂心的曲奇 追問

2017-11-20 15:43

我們單位暫掛

鄒老師 解答

2017-11-20 15:43

你好，你單位是代收代付？

憂心的曲奇 追問

2017-11-20 16:35

對呀，代收代付

鄒老師 解答

2017-11-20 16:36

收到 借；銀行存款  貸；其他應付款
支付借；其他應付款   貸；銀行存款（支付給對方的）  其他業務收入  應交稅費
剩下部分做收入

憂心的曲奇 追問

2017-11-20 16:55

老師還在嗎？

鄒老師 解答

2017-11-20 16:55

你好，在的，還有什么問題嗎

憂心的曲奇 追問

2017-11-20 17:06

看看我的分錄對不對？借：其他應收賬款貸：其他應付款（我們單位代付）收到水電費：借：銀行貸：其他收入  應交稅費!借：其他業務支出貸：其他應收賬款，對吧？

鄒老師 解答

2017-11-20 17:07

代付的時候，代付應當是銀行存款，不應當是其他應付款的

憂心的曲奇 追問

2017-11-21 10:20

麻煩回答一下唄

鄒老師 解答

2017-11-21 10:20

收到 借；銀行存款 貸；其他應付款
支付借；其他應付款 貸；銀行存款（支付給對方的） 其他業務收入 應交稅費