您好，老師 我想問下關于進項稅額轉出的分錄 我這有個用于出口退稅的進項票被勾選了一般抵扣，我在6月份的增值稅報表中做了進項稅額轉出，那會計上分錄要怎么做呢，進項票是22年5月份被認證抵扣的，出口業務是23年2月份發生的，我在6月份的增值稅報表中做的進項稅額轉出，我們是外貿型

進出口企業，進項稅額13%，退稅10%，進項稅額需要轉出嗎？用不用再增值稅主表做進項稅額轉出

答： 你好，要的，是要作進項稅額轉出的！

老師您好 請教一下 月末 企業一般將 應該稅費-應交增值稅 結轉到 轉出未繳增值稅，那么 轉出未交增值稅=銷項-進項 進項稅額轉出 出口退稅-減免稅款-旅客運輸，出現 轉出未交增值稅 的金額 大于 （銷項-進項 進項稅額轉出 出口退稅-減免稅款-旅客運輸）的金額 是什么原因呢 ？最后他們當月 應交增值稅=轉出未交增值稅 -（銷項-進項 進項稅額轉出 出口退稅-減免稅款-旅客運輸）？`.

答： 每月要結轉增值稅明細余額，就不要通過轉出未交增值稅結轉

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我碰到一特殊情況，我公司貿易出口退稅，一切都按流程正常操作，只是今天發現，我在填報增值稅附二表時把10月份用于出口退稅的進項稅額轉出的金額忘記填在附二表中的，造成帳務已處理，出口退稅已審報，稅務報表也已申報，我現在怎么辦？

答： 您好，建議撤銷申報，然后再重新申報處理。