老師您好，企業所得稅是根據資產負債表和利潤表計算的，資產負債表和利潤表都是在做完記賬憑證后才生成的，那繳納完的企業所得稅怎么做記賬憑證？

機智的磚頭 追問

2023-09-24 21:52

老師，計提的所得稅金額不是根據資產負債表和利潤表算出來的嗎

機智的磚頭 追問

2023-09-24 21:53

資產負債表和利潤表不是做完記賬憑證然后審核最后才能生成的嘛

冉老師 解答

2023-09-24 21:54

老師，計提的所得稅金額不是根據資產負債表和利潤表算出來的嗎
計提根據利潤總額計算出來的

冉老師 解答

2023-09-24 21:54

可以先預計提，按照利潤表的利潤總額 的

冉老師 解答

2023-09-24 21:54

這個不影響申報的，同學

機智的磚頭 追問

2023-09-24 21:58

老師您好，企業所得稅是按照利潤總額計算的，利潤總額不是在生成利潤表后才能知道嗎？

冉老師 解答

2023-09-24 22:00

是的，可以按照科目余額表計算出來利潤總額的

機智的磚頭 追問

2023-09-24 22:12

是按照科目余額表計算出企業所得稅，然后登記記賬憑證，然后審核憑證，最后生成會計報表，然后再根據會計報表去稅務軟件繳稅嗎？

冉老師 解答

2023-09-24 22:12

是的，學員，是這樣的

機智的磚頭 追問

2023-09-24 22:18

根據科目余額表計算出的企業所得稅和根據資產負債表、利潤表計算出的企業所得稅金額是一樣的嗎？

冉老師 解答

2023-09-24 22:19

根據科目余額表計算出的企業所得稅和根據資產負債表、利潤表計算出的企業所得稅金額是一樣的嗎？


都是一樣的

機智的磚頭 追問

2023-09-24 22:22

老師是不是要交完所有的稅，才能生成會計報表

冉老師 解答

2023-09-24 22:24

老師是不是要交完所有的稅，才能生成會計報表
一般預申報，出來結果就可以生成報表了

機智的磚頭 追問

2023-09-24 22:29

老師，代理記賬公司是先繳稅后做賬，那不做賬怎么知道要交多少稅呢

冉老師 解答

2023-09-24 22:30

這種情況，是所得稅金額做到實際繳納的下個月的
比如6月份二季度的，賬務在7月份也是可以的

機智的磚頭 追問

2023-09-24 22:37

老師是不是其他的稅都可以不做賬就知道稅額，只有企業所得稅要做完記賬憑證才能知道稅額對嗎

冉老師 解答

2023-09-24 22:42

是的，同學是這樣的

機智的磚頭 追問

2023-09-24 23:17

謝謝老師

冉老師 解答

2023-09-24 23:21

不客氣早點休息，別熬太晚