1.節(jié)日慰問客戶送慰問品在計(jì)算企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)要?dú)w到業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎？因?yàn)閷?shí)際單據(jù)確實(shí)是寫慰問客戶贈(zèng)送慰問品。2.在填企業(yè)所得稅匯算清繳期間費(fèi)用明細(xì)表里面的管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)這個(gè)金額是只去我管理費(fèi)用-接待費(fèi)下面的金額還是把慰問客戶的也一起加進(jìn)來放到期間費(fèi)用管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)里面？（因?yàn)楫?dāng)時(shí)做賬沒有把慰問客戶禮品放到業(yè)務(wù)接待費(fèi)）

方老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師

2018-04-10 20:40

1、節(jié)日慰問客戶送慰問品屬于業(yè)務(wù)招待費(fèi)
2、期間費(fèi)用明細(xì)表需要把這部分合并進(jìn)來，因?yàn)楸旧韺儆跇I(yè)務(wù)招待費(fèi)

方老師解答

2018-04-10 22:03

把贈(zèng)客戶的禮品并入業(yè)務(wù)招待費(fèi)。

精選問題

這個(gè)是跟客戶簽的PI，幫忙看下可以嗎，還有這種需要問

會(huì)計(jì)、稅務(wù)處理據(jù)實(shí)即可。涉及法律方面，有必要可請(qǐng)律師審核一下。答
發(fā)票系統(tǒng)可以收到二手車給開的二手車發(fā)票，稅額0，我問

從個(gè)人手里個(gè)體戶手里買的不需要交，其他的需要交運(yùn)輸合同里面的不含稅金額，如果沒有合同的話看業(yè)務(wù) 答
老師好，若月末，進(jìn)項(xiàng)稅額有借方余額5000；銷項(xiàng)稅額有問

借應(yīng)稅費(fèi)應(yīng)稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)8000，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)5000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額400。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅8000-5000-400 答
#提問，老師企業(yè)所得稅季度申報(bào)，為什么風(fēng)險(xiǎn)掃描提示問

不用管，繼續(xù)申報(bào)即可答
老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，但對(duì)方公司說只能給問

沒事的，視同普票做賬就行答

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