老師，以前年度認證的發(fā)票，外賬公司那邊沒有給我們記賬，但是已經(jīng)抵扣認證了，我現(xiàn)在要怎么調(diào)整過來呀！比如一筆招聘費2280，只記了付款，就沒有后續(xù)了，但實際當期已經(jīng)收到了發(fā)票

武月紅 追問

2024-04-30 10:31

19年的了，我還要去調(diào)匯算清繳嗎？

郭老師 解答

2024-04-30 10:32

你好，你可以在今年納稅調(diào)減。

武月紅 追問

2024-04-30 10:36

如果金額不大的話，不能直接計入當期費用嗎？就不通過未分配利潤來調(diào)整

郭老師 解答

2024-04-30 10:37

可以的，可以這么做的。

武月紅 追問

2024-04-30 10:40

應(yīng)交稅費這個科目的余額應(yīng)該是只剩當期預(yù)提的，但是目前這個余額已經(jīng)不知道怎么去調(diào)整了

郭老師 解答

2024-04-30 10:43

差額可以放到營業(yè)外收支的，通過這個科目來調(diào)整。

郭老師 解答

2024-04-30 10:43

看下正確的余額應(yīng)該是多少。

武月紅 追問

2024-04-30 10:49

營業(yè)外收支會影響最后的利潤，放這里調(diào)整？我大概知道是什么原因造成的，上面那種忘記記賬的原因也有，還有很多類似的，我跟他們說了之后，他們放到了待抵扣進項稅里調(diào)整了，然后計提的附加稅全部不對，但是又不能調(diào)，一按正確的調(diào)整應(yīng)交稅負這個科目就會變成負數(shù)

郭老師 解答

2024-04-30 10:50

對的是的，你知道原因的話，按照正確的來調(diào)整。

武月紅 追問

2024-04-30 11:01

但是他們調(diào)賬調(diào)的太亂了  之前進銷項也不結(jié)轉(zhuǎn)，我結(jié)轉(zhuǎn)之后還更正了部分賬，越調(diào)數(shù)據(jù)差額就越大了

郭老師 解答

2024-04-30 11:04

還有一種方法，你每個月上報表和你賬上的數(shù)據(jù)去核對。

武月紅 追問

2024-04-30 11:18

我沒有之前的做賬數(shù)據(jù)，只有2023年的，以前的都沒有，以前的余額表沒有，現(xiàn)在又把賬接回來了

郭老師 解答

2024-04-30 11:22

你好，那你通過營業(yè)外收支調(diào)整吧。

武月紅 追問

2024-04-30 12:12

進項跟銷項本身就是相互抵扣的，放在營業(yè)外那里怎么調(diào)整？而且本身這部分已經(jīng)抵扣了

郭老師 解答

2024-04-30 12:13

進項銷項，還有進項轉(zhuǎn)出，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅，再和未交增值稅抵扣。然后剩下的這個差額再放到營業(yè)外收支。