@郭老師 請郭老師解答問題 其他老師不要搶答，否則給差評

馬莉 追問

2024-05-21 09:10

老師，匯算清繳我做完了，23年末計提的成本130多萬至今未收到發(fā)票，我在Ａ105000第二大項扣除類第30行（十七、其他）行 帳載金額填130萬，稅收金額0，納稅調(diào)增130萬，這個填報對吧？

郭老師 解答

2024-05-21 09:12

你好，實際有業(yè)務嗎？實際有業(yè)務的可以。如果你是虛增的，建議你放到與收入無關的支出里面。

你這樣的話，它會提示你

馬莉 追問

2024-05-21 09:15

老師，我們實際有業(yè)務，就是沒付款，所以沒取到票。所以我給放到扣除類了，這樣沒問題吧？
但是就象你上面說的，系統(tǒng)風險測試給我一堆提示，我掛附件了，老師幫我看下，我不去管它，對吧？

郭老師 解答

2024-05-21 09:17

沒有問題的，可以的。

馬莉 追問

2024-05-21 09:29

老師，這筆帳我也給沖掉了，當時做的 1、借：工程施工130，貸：應付帳款130；2、借：主營業(yè)務成本130，貸：工程施工130；
我現(xiàn)在做：1、借：以前年度調(diào)整-130，貸：應付帳款-130；2、借：以前年度損益調(diào)整130*0.05，貸：應交所得稅 130*0.05；3、借：以前年度損益調(diào)整130*0.95，貸：利潤分配-未分配利潤130*0.95。

老師，幫我看下我的分錄做的是否正確？

郭老師 解答

2024-05-21 09:31

你好，可以的，可以這么做的。

馬莉 追問

2024-05-21 09:32

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2024-05-21 09:33

不用客氣，工作愉快。