由于2022年度匯算清繳產(chǎn)生退稅借：銀行 貸：企業(yè)所得稅 借：企業(yè)所得稅 貸：未分配利潤導致2023年匯算清繳所有者權(quán)益表年末未分配利潤不等于年初未分配加本年凈利潤，申報時怎么調(diào)整呢

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-28 11:39

就是第二筆分錄調(diào)整一下是嗎？

冉老師 解答

2024-05-28 11:39

是的，調(diào)整，理論是沒問題的

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-28 11:45

老師好像調(diào)整了，利潤表上本年利潤也沒有變化和年初未分配利潤也沒變化

淡墨輕輕影888 追問

2024-05-28 11:47

現(xiàn)在是2023年末未分配利潤多出2022年匯算清繳退稅這筆金額

冉老師 解答

2024-05-28 12:14

或者你把第二筆分錄刪除試試，

這個沒有用以前年度損益調(diào)整科目，按理不應該有差異的