通行費電子普票認證抵扣后發現被沖紅，需要做進項稅額轉出，應該怎么填寫增值稅申報表，附表二中填寫在哪行

黃莉 追問

2024-06-06 10:27

匯算清繳需要調增這部分通行費的費用，是填寫在哪里呢

東老師 解答

2024-06-06 10:28

這個匯算清繳的時候是不用調整的。

黃莉 追問

2024-06-06 10:35

這個通行費是2023年取得的，當時我做賬的時候記錄到差旅費里的，我不是需要把這部分費用調整回來嗎，因為發票已經被沖紅作廢了，但是我正常入賬了

東老師 解答

2024-06-06 10:36

你就直接在本年度沖銷本年的費用就可以，去年的報表不用修改。