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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-05-10 11:12

按0.4%預繳的

鄒老師 解答

2018-05-10 11:12

你好  借;應交稅費——個人所得稅    貸;銀行存款

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:14

下個賬期補上就可以了

鄒老師 解答

2018-05-10 11:15

你好,還有什么問題嗎

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:15

月底怎么結轉啊  我是這么做的,但是借方最后結轉到哪里去啊?老師 
工資里面的還有個個稅可以平衡,但是這個預繳的怎么才能做平?

鄒老師 解答

2018-05-10 11:18

你好,計提了稅款就沖平了 
借;應付職工薪酬  貸;應交稅費——個人所得稅

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:23

每次都要計提嗎 
那應付職工薪酬可以最后轉管理費用嗎?和工資的一樣

鄒老師 解答

2018-05-10 11:24

你好,有產生應納稅額就需要計提的 
職工薪酬是通過管理費用等科目計提  
這個是工資薪金個人所得稅還是生產經營個人所得稅?

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:38

都不是,是我們開票,建筑行業預繳增值稅的時候預繳的個稅

鄒老師 解答

2018-05-10 11:40

你好,我就是想問這個到底是工資薪金個人所得稅還是生產經營個人所得稅? 
完稅憑證上面會注明的

Luck Fairy 追問

2018-05-10 11:55

是工資薪金所得,老師不好意思,理解錯誤

鄒老師 解答

2018-05-10 11:56

你好,工資薪金個人所得稅就是這樣處理的 
預交 
借;應交稅費——個人所得稅 貸;銀行存款 
計提  
借;應付職工薪酬  貸;應交稅費——個人所得稅

Luck Fairy 追問

2018-05-10 12:15

還是想問下老師,應付職工薪酬最后要轉到管理費用嗎

鄒老師 解答

2018-05-10 12:42

你好,計提借方可能是管理費用,工程施工等科目的

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相關問題討論
借:應交稅費--預交稅款貸:銀行存款
2018-08-22 13:42:54
你好,借所得稅,貸應交稅費--應交個人所得稅,
2020-01-06 10:09:36
你好 借;應交稅費——個人所得稅 貸;銀行存款
2018-05-10 11:12:42
你好,借;應交稅費——個人所得稅,貸;銀行存款
2020-06-30 17:24:41
你好!可以扣除的了。所得稅前扣除
2017-09-25 17:03:12
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