老師，晚上好，我突然發(fā)現(xiàn)我好像把企業(yè)所得稅申報表填錯了，里面數(shù)字應(yīng)該是按元，我按萬元填寫的，試了下，兩個結(jié)果，需要交納的所得稅，一個要交一百多萬，一個只需要交20.04元，怎么辦？點擊風(fēng)險提示又沒問題，我要不要改呀，可是改的話就要交一百多萬的企業(yè)所得稅，這可怎么辦？在線急等！！！！！！！！！！

寧兒 追問

2024-10-12 20:10

那還有個問題就是，我好像是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，我們是科技型企業(yè)，也可以買賣電子產(chǎn)品，在采購和銷售商品，以及現(xiàn)代服務(wù)，這些要在什么時候結(jié)轉(zhuǎn)成本，具體分錄是怎么做的呀？

郭老師 解答

2024-10-12 20:17

入就可以結(jié)轉(zhuǎn)成本銷售產(chǎn)品一般是對方確認收貨提供服務(wù)，你給對方提供服務(wù)之后，如果這個服務(wù)時間長，可以根據(jù)完工進度
借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬，原材料，累計折舊等

這個是服務(wù)的


貨物的借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品。

寧兒 追問

2024-10-13 12:57

哦，那意思也就是收到對方開來的票，就可以確認成本了，那這樣的話我們目前就只有現(xiàn)代服務(wù)的有票進來了，賣出去的商品，合同發(fā)票都還沒有回來，那就還不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，對吧？

郭老師 解答

2024-10-13 13:10

你收到了發(fā)票不一定非得確認成本，你得看下對應(yīng)的收入做了，沒有對應(yīng)的收入多了才可以

寧兒 追問

2024-10-13 15:04

老師，您說的我沒聽懂

郭老師 解答

2024-10-13 15:07

就是收到了發(fā)票不一定非得做成本，你得看業(yè)務(wù)收入和成本需要匹配呀

寧兒 追問

2024-10-13 15:50

恩，我知道是要相應(yīng)的購銷發(fā)票才行，也就是這個商品相對應(yīng)的買家和賣家，而我的意思是想說，我們暫時只有取進來的供應(yīng)商的發(fā)票，沒有將貨賣出去而開的銷項票，這樣可以在當月估算成本嗎？還是等給客戶開票后再結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2024-10-13 15:54

不需要確認成本，你得做了收入。你開給別人了之后再確認

寧兒 追問

2024-10-13 17:08

哦，我懂了，票開給別人了才能確認收入，然后才能結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2024-10-13 17:09

你好是的
是的
是的