@郭老師 請郭老師解答問題 其他老師不要搶答，否則給差評

馬莉 追問

2024-11-08 14:30

老師，你出現慢，都被截胡好多次了！

 我想問下，我在23年12月份計提了100萬的成本，這部分成本將來要實際支付的。24年做23年匯算清繳時，因未取得成本票，我做了納稅調增處理；等24年取得這部分成本票時，我就記在了24年成本，所以在25年做24年匯算清繳時，不用直接在第30行 以負數表示，納稅調 減對吧？因為記入成本實際已經調減了收入，再做一遍就重復了，對吧？

郭老師 解答

2024-11-08 14:32

我最近網速不給力，搶不上
暫估的那個那你做了納稅調增之后，你2024年紅沖了嗎？紅沖怎么做的

郭老師 解答

2024-11-08 14:32

你看下你賬上做了幾次成本

馬莉 追問

2024-11-08 14:40

老師我沒紅沖，我描述錯了，應該是我24年取得發票就貼在23年帳上了，涉及增值稅方面，我把進項與成本做了對沖，成本用以前年度調整負數了，借：以前年度調整  -10，貸：增值稅 進項  10.  是這種情況 。

馬莉 追問

2024-11-08 14:41

成本就做一次，

郭老師 解答

2024-11-08 14:44

24年匯算清繳調減才對
你這個沒有影響24年的利潤
你再看下

馬莉 追問

2024-11-08 15:01

24年匯算清繳調減，在第30行填寫負數，對吧？

郭老師 解答

2024-11-08 15:04

不要填寫負數，
在稅收金額里面是正數
后面納稅調減了

馬莉 追問

2024-11-08 15:08

明白了老師！

如果是23年12月虛增發成本，24年做23年匯算清繳時，把虛增分錄沖銷，納稅調增。之后再不做任何事項了，對吧？

郭老師 解答

2024-11-08 15:09

對的是的，是這么理解的。

馬莉 追問

2024-11-08 15:11

明白了老師！謝！

郭老師 解答

2024-11-08 15:11

不用客氣，工作愉快