財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入，借：銀行存款（-11） 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用（-11）；銀行存款月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn)（-11）貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用（-11）；以上報(bào)表平年底轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn) 借:未分配利潤(rùn)（-11） 貸:本年利潤(rùn)（-11） ，余額表是平了，但是負(fù)債表期末數(shù)查異金額-11，什么原因，請(qǐng)賜教！

塵埃 追問(wèn)

2018-05-31 08:21

謝謝老師，但是這樣余額表的本期、期末差-22，負(fù)債表還是差-11，我是下的學(xué)堂里自動(dòng)生成報(bào)表做到

薛老師 解答

2018-05-31 08:29

哦哦，我說(shuō)錯(cuò)了，不好意思，應(yīng)該是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-11，然后借：本年利潤(rùn)11

塵埃 追問(wèn)

2018-05-31 14:51

非常感謝老師，這樣月末結(jié)轉(zhuǎn)后財(cái)務(wù)費(fèi)用就是-22了

薛老師 解答

2018-05-31 15:04

收到利息，借：銀行存款   11 
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用   -11 
結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn) 
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用   11 
貸：本年利潤(rùn)    11 
結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn) 
借：本年利潤(rùn)   11 
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   11

塵埃 追問(wèn)

2018-05-31 15:13

謝謝老師，負(fù)債表還是期末不平，差7.83

薛老師 解答

2018-05-31 15:18

資產(chǎn)負(fù)債表不平不是這筆分錄的原因，你再找找看。

塵埃 追問(wèn)

2018-05-31 15:24

謝謝老師，對(duì)不起負(fù)債表期末差的是11，我也不知哪里查了

薛老師 解答

2018-05-31 15:28

你試算平衡表做一下，就是本期借方發(fā)生額是不是等于本期貸方發(fā)生額。