貨物全款已付，貨物已收到，但是對方還未開票，怎么寫分錄，票到又如何寫分錄

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 17:33

我們公司收到預(yù)付貨款，已開票，但是還沒發(fā)貨，怎么做分錄

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 17:34

謝謝老師

陽老師 解答

2018-06-03 17:37

你好，借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款   借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 17:41

那月末需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，沒有發(fā)貨

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 17:48

如果結(jié)轉(zhuǎn)成本，那么是按那些暫估入賬的庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

陽老師 解答

2018-06-03 18:58

你好，有收入都需結(jié)轉(zhuǎn)成本，按暫估的商品進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 19:16

那我確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本后這次是不是要繳企業(yè)所得稅

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 19:17

還有我結(jié)轉(zhuǎn)成本是按照我做的購入的庫存商品的暫估價入賬嗎

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 19:18

這就是我全部的成本，下次他們付款我沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦

陽老師 解答

2018-06-03 19:31

你好，你進(jìn)貨沒有成本發(fā)票嗎？

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 19:33

還沒開發(fā)票給我們呀

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 19:34

說是這個月開

協(xié)議班吳婷婷 追問

2018-06-03 19:35

但是我上個月的賬要做呀，所以不會

陽老師 解答

2018-06-03 20:20

你好，你需先暫估等到發(fā)票來了再沖回