差額就是免抵稅額這個問題，按照稅負算要交的增值稅就是免稅稅額，

漂亮的小丸子 追問

2026-01-04 16:30

是的老師

漂亮的小丸子 追問

2026-01-04 16:34

增值稅主表20行和退稅匯總表里的18行一致，就是匯總表19行免抵稅額自檢出現提示，說兩表存在差額。

郭老師 解答

2026-01-04 16:37

哪兩個表格里面具體的哪一個數據存在差額，這個免抵稅額不在主表里面，它是在附表5

漂亮的小丸子 追問

2026-01-04 16:53

數據自檢申請異常企業申報數據存在匯總表不得免征抵扣稅額與增值稅納稅申報表差額

郭老師 解答

2026-01-04 16:55

去查匯總表里面不得免征抵扣的稅額與增值稅申報表里面的進項轉出

漂亮的小丸子 追問

2026-01-04 17:34

但是這個差額是我在9月份里有個進項稅額轉出，而不應該出現在12月份申報退稅的匯總表里的

郭老師 解答

2026-01-04 17:37

那你看下忽略提交能申報了吧