2025年5月已經抵扣的進項稅現在要踢出來一部分要怎么更正報表以及賬務處理怎么做？

清秋 晗雪 追問

2026-01-05 14:33

老師，是內部交易做進項轉出， 填哪一行？

家權老師 解答

2026-01-05 14:34

23b那個欄次申報就行

清秋 晗雪 追問

2026-01-05 14:46

八月的時候紅沖了一部分內部交易，這個要怎么操作？

家權老師 解答

2026-01-05 14:47

直接沖銷售收入的分錄就行

清秋 晗雪 追問

2026-01-05 14:49

進項稅方面要怎么做呢？前期已經轉出的有影響嗎？

家權老師 解答

2026-01-05 14:51

進項稅就是

借：原材料等 負數
貸：應付賬款 負數
應交稅費-增值稅-進項轉出 正數