麻煩換老師解答一下 這位老師講的聽不懂

鯉魚網(wǎng)絡(luò) 追問

2026-01-14 11:07

如圖老師

樸老師 解答

2026-01-14 11:11

1 增值稅
嘉鈦給政府開工程發(fā)票：按建筑服務(wù)繳納增值稅，一般計(jì)稅 9%，簡(jiǎn)易計(jì)稅 3%，計(jì)稅依據(jù)是 50 萬元工程款。
你公司給嘉鈦開發(fā)票：若你公司是代償工程款加收取 3 個(gè)點(diǎn)，需按經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)開 6% 的增值稅發(fā)票，小規(guī)模是 1%，計(jì)稅依據(jù)是 50 萬元乘 3% 的服務(wù)費(fèi)。
2 企業(yè)所得稅
嘉鈦：收到你公司支付的 50 萬元含 3 個(gè)點(diǎn)，加上給政府開票的 50 萬元工程款，按實(shí)際利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅。
你公司：收取的 3 個(gè)點(diǎn)服務(wù)費(fèi)即 50 萬乘 3% 屬于收入，計(jì)入應(yīng)納稅所得額繳納企業(yè)所得稅。
3 印花稅
若有債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議：按產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)繳納印花稅，稅率 0.05%。
工程發(fā)票對(duì)應(yīng)的建筑合同：按建筑安裝工程承包合同繳納印花稅，稅率 0.03%
嘉鈦到政府：開建筑服務(wù)工程服務(wù)發(fā)票，金額 50 萬元，稅率 9% 或 3%。
你公司到嘉鈦：開經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，金額 50 萬乘 3% 等于 1.5 萬元，稅率 6% 或 1%。
嘉鈦增值稅：50 萬乘 9% 等于 4.5 萬。
你公司增值稅：1.5 萬乘 6% 等于 900 元。
印花稅債權(quán)轉(zhuǎn)讓加工程合同：50 萬乘 0.05% 加 50 萬乘 0.03% 等于 400 元。

鯉魚網(wǎng)絡(luò) 追問

2026-01-14 11:37

我公司分包了嘉鈦的政府城中村改造的活        嘉鈦給政府開三個(gè)點(diǎn)普票      我公司一般納稅人也給嘉鈦開三個(gè)點(diǎn)普票    我想問下嘉鈦給政府開的這三個(gè)點(diǎn)普票嘉鈦要交稅吧 我們給嘉鈦也開的這三個(gè)點(diǎn)普票 嘉鈦也不能抵扣吧       所以   嘉鈦除了收我們?nèi)齻€(gè)點(diǎn)管理費(fèi)以外   稅這塊還會(huì)怎么收我們的     

鯉魚網(wǎng)絡(luò) 追問

2026-01-14 11:38

那位老師說都是三個(gè)點(diǎn)平了我沒懂 也不是差額計(jì)稅怎么個(gè)平法呢

樸老師 解答

2026-01-14 11:41

這個(gè)就是按收入乘以對(duì)應(yīng)的稅負(fù)率
這樣計(jì)算的