老師，假設公司法人提取往來款10萬元，然后a同事淘寶采購3000元東西開票進公司，法人用往來款轉a同事3000元，b同事采購5000元東西開票進公司，法人轉b同事5000元，這些發票默認是法人用往來款采購進公司的。這賬應該怎么做啊？

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 09:54

那要是b同事采購5000，開票進公司2000，余下3000閑魚買來的開不了發票，但是法人確實要付5000給b同事，這樣怎么做啊

樸老師 解答

2026-01-15 09:56

那3000只能是匯算清繳調增。

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 09:57

第二步的分錄可不可以省略，直接寫  借：管理費用/庫存商品3000貸：其他應收款—法人3000

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 09:58

調增我明白，會計分錄不變是吧

樸老師 解答

2026-01-15 10:04

對的
調增是不需要做分錄的
付款五千就做五千的分錄就行

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 10:21

第二步可以按照我上面說的那樣省略嗎？還是不可以

樸老師 解答

2026-01-15 10:22

同學你好
這個不能省
你兩千和三千分開做的不是嗎

樸老師 解答

2026-01-15 10:22

如果不想調增，老板愿意墊錢那就可以

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 10:38

A 同事采購（法人代付，沖減法人往來） 確認采購入賬 
借：管理費用 / 庫存商品等 3000 貸：其他應付款 —A 同事 3000
 法人代付，沖減法人往來 
借：其他應付款 —A 同事 3000 貸：其他應收款 — 法人 3000


可直接寫 借：管理費用/庫存商品3000貸：其他應收款—法人3000嗎

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 10:39

就是分錄不通過a同事過渡，可以嗎

樸老師 解答

2026-01-15 10:41

都可以的
誰報銷寫誰

醉墨*煙貍 追問

2026-01-15 10:50

好的，明白了，謝謝老師～

樸老師 解答

2026-01-15 10:51

滿意請給五星好評，謝謝