我的前任會計填報2017年企業所得稅申報表_職工薪酬表時，帳載金額的職工工資，社保怎么和應付職工薪酬表的金額不符?應該是不正確的吧，應該依據應付職工薪酬明細表填報吧

睿宸 追問

2018-12-31 11:01

好像沒有，有年底計提的

睿宸 追問

2018-12-31 11:01

是不是年末減去年初數

maize老師 解答

2018-12-31 11:06

那就需要減除沒有發的，貸方只減你們匯算清繳之前沒有發的多計提工資。

睿宸 追問

2018-12-31 11:08

借方數應該就是實際已發的吧

maize老師 解答

2018-12-31 11:09

但是這個借方沒有包括你們12月工資，所以要看貸方余額還需要看12月工資在匯算清繳之前發了沒

睿宸 追問

2018-12-31 11:15

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2018-12-31 11:42

滿意請給五星好評，謝謝。