徐阿富老師，您好，昨天的問題還有點疑問，如上班了，請幫學生解答一下。謝謝

糊涂 追問

2019-03-07 09:18

您好，徐老師！
關于昨天無形資產累計攤銷這個問題，現在把系統升級（也就是系統換賬套）是不是不太好，我昨天聯系了軟件公司，對方說，把今年1月份的余額表打出來，然后建賬在2月份，把數據錄進去就可以相接過來了。所以，對于這個建賬的時間點，應該怎么安排，因為年前來，學生沒有想到這個問題。

如果學生不換賬套的話，就昨天那個無形資產攤銷，貸：無形資產，稅法來說，認可這個做法嗎？是舊制度的做法，對嗎？

這是軟件公司原話
利信軟件服務 2019-03-06 16:59:29
把這個賬套的科目余額表打印出來，然后添加新賬套 在科目設置里錄入明細科目 再把舊賬套的科目余額數據錄進去就可以銜接過來了

徐阿富老師 解答

2019-03-07 09:23

你好，對的，是這樣的，但第一要把1月余額數輸入新系統，而且要試算平衡，第二2月份的憑證要重新輸，本來年初做這個是最好的。如果2月份的憑證做差不多了，我建議你2月份的帳做好再去搞，那么就以2月末的明細科目余額作為期初數就好。這樣減少重復勞動

糊涂 追問

2019-03-07 09:39

我昨天跟軟件公司說，做完2月份，對方說不用也行，也不用刪除我2月的憑證，說不影響，所以，也不知道對方軟件公司應該可信吧。

另外第二個問題：就是我司的內賬要重新來過，因為去年成本很亂，老板就卡掉那些了。然后上系統。現在系統也錄入那些材料的數據了，只能在里面是自動核算成本，而且那個系統無法做我們會計的憑證。也就是說，我還要手動的做賬，要各個科目的余額對不？

然后我在想，想設定好各個科目的余額，在EXCEL里做，就像做流水一樣可以嗎？老板娘有跟我說，從3月初開始，那就是我前面1-2月的就不要了，要3月初的期初余額，對吧？
比如：銀行存款，應收應付，其他應收應付，原材料在系統里面了，我要不要期初余額？
還有庫存商品，是不是應該叫老板估一個價值給我入庫，以后賣出去了，按老板估的成本價結轉，可以這樣理解嗎？

或者老師，你有什么思路再指點下學生

徐阿富老師 解答

2019-03-07 09:53

1，軟件公司說不用刪除那就好。2   要期初余額的，當然要核對     3叫老板估一個價值給我入庫，以后賣出去了，按老板估的成本價結轉 這樣可以

糊涂 追問

2019-03-07 10:22

徐老師，你方便幫學生遠程一下嗎？
那個資產負債表不平，相差那個數額858516.92，就是去年說的這個生產成本，從委托加工物資轉生產成本，應該是公式的設置，學生沒搞明白怎么設這個公式計算。能遠程操作一下，學生看看嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:24

現在我在申報個稅，上次沒有搞好的？下午要出去開會，晚上要去上海，明天才能回來。不知道明天幫你看可以不

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:25

這樣吧，等下中午12點10分左右我幫你看看。

糊涂 追問

2019-03-07 10:27

好的，中午可以，我留言您的**了

徐阿富老師 解答

2019-03-07 10:36

好的，到時候聯系你就是

糊涂 追問

2019-03-07 11:33

徐老師，剛軟件公司的人幫我看了，就是公式認為的刪除了，他幫我弄好了。
然后提到一個問題，就是我現在這個月份換賬套換制度的話，到時年底打印賬簿就是不連續性了。似乎這種也不好。如果這樣有影響到會計制度的話，那個無形資產的攤銷，就按之前那種做法，貸方是貸無形資產，可以嗎？這種做法是不是老會計的做法？

徐阿富老師 解答

2019-03-07 11:36

你好，1，那只能按照原來的做，是不準確的作法，自己知道就好。  2，看看可不可以從1月初開始新的賬套，這樣就可以全年了  3，報表公式就不用遠程了是嗎？

糊涂 追問

2019-03-07 11:43

如果從1月初開始，我就要把1月份的刪除憑證，重新做了。暫時不用遠程了。只是那些公式，學生還是有點不會操作

糊涂 追問

2019-03-07 11:52

但是去年有3個是貸方在無形資產了。現在換新的會計制度，做正確的，不會有影響的吧。看下軟件公司怎么說。老師你覺得要不要就升級一下、

徐阿富老師 解答

2019-03-07 12:18

你好，能升級也是好的，就是要做好銜接工作，之前的數據，看看期初余額能不能在這次升級時改動下。先評價了嗎，重新提問吧，太多內容了。