公司全額給交醫(yī)社保，包含個人部分的也給交要怎么做分錄啊，還是不懂

文老師

職稱：中級職稱

2019-04-06 15:56

您號，可以把個人承擔(dān)的部分記入工資里面，

文晶追問

2019-04-06 16:33

我之前沒有做計提醫(yī)社保，就是現(xiàn)在銀行扣款單直接來做帳，怎么記入工資啊老師

文老師解答

2019-04-06 16:37

就是您計提工資的時候，把個人承擔(dān)的這部分加上去計提

文晶追問

2019-04-06 18:42

那發(fā)工資時這部分放哪里沖啊？

文老師解答

2019-04-07 06:32

發(fā)放就和個人承擔(dān)的一樣，其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款，實際發(fā)的工資還是原來給員工的那么多，比如原來的工資是5000，個人社保是200，那計提工資是5200，

精選問題

老師，您好，新公司財務(wù)應(yīng)準(zhǔn)備哪些硬件和軟件來適配問

你好關(guān)于就單位的財務(wù)數(shù)據(jù) 答
老師，商貿(mào)公司購買隨產(chǎn)品一起銷售的，如吊牌、吊繩問

那些計入銷售費用-配套雜件費答
你好老師，我們租賃的人家的廠房還用核定城鎮(zhèn)土地問

出租方申報繳納城鎮(zhèn)土地使用稅答
公司委托軟件開發(fā)公司開發(fā)一款遠(yuǎn)見費用50萬。取問

關(guān)鍵是你們也是科技公司才可以加計扣除答
8月份出口的貨物，報關(guān)單出口日期是8月份，但沒有做問

增值稅申報：需要更正 8 月份的增值稅申報表。出口貨物的收入納稅義務(wù)發(fā)生時間為報關(guān)出口的當(dāng)天（8 月），未在當(dāng)期申報屬于逾期未報，需通過電子稅務(wù)局或辦稅服務(wù)廳做更正申報，補(bǔ)報出口收入（免稅或退稅相關(guān)數(shù)據(jù)）。賬務(wù)處理：可以補(bǔ)記在 12 月份賬中，分錄需注明 “補(bǔ)記 8 月出口收入”，保證賬證相符。補(bǔ)記收入分錄：借：應(yīng)收賬款 / 銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入 —— 出口銷售收入出口退稅注意：需確保報關(guān)單、外銷發(fā)票等單證齊全，按規(guī)定時限申報出口退稅，避免因申報延遲影響退稅資格。答

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