補記2018和201901月的銀行手續(xù)費，分錄分別是什么？

雪云微 追問

2019-05-22 15:12

25元

雪云微 追問

2019-05-22 15:16

借：利潤分配-未分配利潤25
貸：銀行存款25
對嗎？

雪云微 追問

2019-05-22 15:34

如果補記工資表里沒有的人員的社保，分錄是什么？

雪云微 追問

2019-05-22 15:36

如果買了稅控盤480元，近期沒有銷項，分錄是什么？

雪云微 追問

2019-05-22 15:38

稅控盤發(fā)票200元需要勾選認證嗎？

月月老師 解答

2019-05-22 15:54

你好，手續(xù)費金額不大就直接計入今年的
借：財務費用
貸：銀行存款
稅控盤
借：管理費用 480
貸：現(xiàn)金480
借：應交稅金-增值稅480
貸：管理費用480

雪云微 追問

2019-05-22 15:57

麻煩老師再回答一下我上面問的社保分錄和勾選的問題，謝謝老師啦

雪云微 追問

2019-05-22 15:59

借：應交稅金-增值稅480
貸：管理費用480
這個的摘要是：減免稅款，嗎

雪云微 追問

2019-05-22 16:05

如果是補記好幾年的銀行手續(xù)費合計幾百元，分錄怎么寫？

月月老師 解答

2019-05-22 16:06

你好，摘要是可以的。稅控盤可以直接抵扣不需要勾選。社保是沒有計提，只有發(fā)放嗎

雪云微 追問

2019-05-22 16:07

沒有計提、沒有發(fā)放、只有繳納

月月老師 解答

2019-05-22 16:10

你好
借：以前年度損益調整-管理費用
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：其他應付款-個人社保

雪云微 追問

2019-05-22 16:12

外部人員沒有工資表，用什么做社保的憑證？

月月老師 解答

2019-05-22 16:46

你好，你是用的派遣員工嗎

雪云微 追問

2019-05-22 16:48

不是員工，是公司幫忙上社保的外部人員

月月老師 解答

2019-05-22 16:50

你好，你是怎么做的繳納的分錄。

雪云微 追問

2019-05-22 16:52

按照銀行扣款做的。補提社保用什么做憑證？

月月老師 解答

2019-05-22 16:53

你好，補提社保不需要憑證，是轉字的憑證。

雪云微 追問

2019-05-22 16:54

可工資表里沒這個人的社保數(shù)據(jù)啊

月月老師 解答

2019-05-22 17:02

你好，繳納的分錄我看一下。

雪云微 追問

2019-05-22 18:49

按扣款全額寫的分錄

月月老師 解答

2019-05-22 20:43

你好計提分錄就是
借：管理費用
貸：其他應付款-個人社保

雪云微 追問

2019-05-22 21:44

老師，外部人員的社保用什么原始憑證入賬？

月月老師 解答

2019-05-23 06:40

你好，繳納的時候需要用銀行扣款單，還應該有一張社保的單子，計提的時候不需要附件。