是開外經證的時候預交，還是開票的時候預交稅金？

chambers 追問

2019-06-09 16:27

外經證前會計是一次性全開完了，那也要先按那個金額預交嗎？但是我感覺她好像是按每次開票預交的呀

鄒老師 解答

2019-06-09 16:28

你好，是需要根據外經證對應的合同金額一次性去稅局預交相關稅款的

chambers 追問

2019-06-09 16:29

我2月外地項目開票，當時沒有預交外地稅金，次月申報時我按開票金額的增值稅全額申報了，次月還要去外地預交稅金嗎？還是說我次月機構所在地申報了，就不用再去外地預交了？

鄒老師 解答

2019-06-09 16:30

你好，正常情況下是先在項目所在地預交稅款，然后回機構所在地申報，多退少補
如果沒有預交就開具發票了，就根據開具發票情況申報，就不需要再去項目所在地預交了

chambers 追問

2019-06-09 16:37

那核銷外經證時，項目地稅局會說我們沒交稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-09 16:43

你好，有在機構所在地據實納稅了就沒有問題

chambers 追問

2019-06-09 17:10

老師，民工工資我們都沒有計入應付職工薪酬，如果交了社保和個稅就可以計入應付職工薪酬吧？

鄒老師 解答

2019-06-09 17:13

你好，如果交了社保和個稅，那說明就是雇傭關系，是可以計入應付職工薪酬科目核算的