進項先不認證，等有銷項再認證，那么取得發票，借庫存商品 應交增值稅-待認證進項 貸銀行存款，有銷項時，借應交增值稅-銷項 貸應交增值稅-待認證進項，是這樣嗎？

徐阿富老師 解答

2019-06-17 08:31

你好，直接認證就借應交稅費――應交增值稅――進項稅額，申報進去，申報表會自動給你留底留著的

徐阿富老師 解答

2019-06-17 08:43

你好，月末可以做一筆借轉出未交增值稅 貸進項稅額

徐阿富老師 解答

2019-06-17 08:45

你好，不認證沒數據轉啊，不認證還在待認證子目里

徐阿富老師 解答

2019-06-17 09:00

你好，一個個問題來     1     進項有一筆，沒有認證，  那發票做了沒有？發票怎么做的帳？

徐阿富老師 解答

2019-06-17 09:21

你好，借庫存商品   借應交增值稅-待認證進項稅    貸銀存

徐阿富老師 解答

2019-06-17 09:22

然后，2，  金稅盤   購入時借管理費用   貸銀行存款       3，借應交稅費-應交增值稅 -減免稅額   借管理費用（紅字金額）

徐阿富老師 解答

2019-06-17 09:42

金稅盤這個你平時如果現在不抵扣的，就做到這里為止

徐阿富老師 解答

2019-06-17 10:05

你好，暫時不抵扣的，填報附表4和減免明細表，主表23欄抵減時再填

徐阿富老師 解答

2019-06-17 13:14

你好，1，沒有銷項月末沒有數據可以轉，不用轉         2下月進項大于銷項   借銷項   借轉出多交增值稅      貸進項

徐阿富老師 解答

2019-06-17 18:46

你好，有留底的是轉出多交增值稅，不是多交。銷項大于進項就未交增值稅

香菇涼 追問

2019-06-17 08:30

老師，如果直接認證，是不是借待抵扣進項稅額，然后當月沒有銷項，增值稅還要做什么分錄嗎

香菇涼 追問

2019-06-17 08:39

那借轉出未交增值稅 貸進項稅額，這個怎么用

香菇涼 追問

2019-06-17 08:44

這個是當進項大于銷賬的時候嗎？那是認不認證都結轉嗎

香菇涼 追問

2019-06-17 08:52

因為之前沒接觸過一般納稅人，不是很明白，老師，我5月剛成立的一家公司，5月沒有銷項，然后進項有一筆，沒有認證，還有購買了金稅盤，那么我要做的增值稅分錄，是不是是借庫存商品 應交增值稅-待認證進項稅額 貸銀存，然后月末不需要結轉的嗎，月末還需要做什么分錄呢？金稅盤我直接計入管理費用，不用做進項稅額吧

香菇涼 追問

2019-06-17 09:02

還沒有做賬，不太清楚增值稅這塊怎么做的，所以我一筆業務要怎么處理呢？

香菇涼 追問

2019-06-17 09:22

那月末還需要怎么做呢

香菇涼 追問

2019-06-17 09:44

主要是增值稅這塊不明白

香菇涼 追問

2019-06-17 13:06

老師，那我購入商品，借庫存商品 借應交增值稅-待認證進項稅 貸銀存，當月沒有銷項，我月末還需要做什么分錄嗎，關于增值稅稅的

香菇涼 追問

2019-06-17 13:07

然后下月有銷賬，但是進項大于銷項，又需要做什么結轉之類的分錄呢？

香菇涼 追問

2019-06-17 17:59

轉出多交增值稅是多繳的嗎？我看到一條分錄是，借轉出未交增值稅 貸進項稅額，進賬大于銷項是這樣記錄吧？