老師，交社保怎么做分錄呢？

陸 追問

2019-07-10 17:47

這個是公司交的是應付職工薪酬，自己交的是其他應收款？

鄒老師 解答

2019-07-10 17:48

你好，是的，是這樣的

陸 追問

2019-07-10 17:49

社保不是都是從公戶走嗎

鄒老師 解答

2019-07-10 17:49

你好，是從公戶扣款，所以貸方計入銀行存款
其中個人負擔部分需要通過個人工資扣除，所以計入借方其他應收款的

陸 追問

2019-07-10 17:50

可是對賬單只有一個數據啊

鄒老師 解答

2019-07-10 17:51

你好，一個數據是單位負擔+個人負擔總額啊，你做賬借方需要分開分別核算，貸方是銀行存款

陸 追問

2019-07-10 17:53

我還得算公司交了多少，個人交了多少是嗎

鄒老師 解答

2019-07-10 17:53

你好，需要算公司負擔多少，個人負擔多少的

陸 追問

2019-07-10 17:56

計提工資要怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2019-07-10 18:27

你好，借；管理費用等科目，貸；應付職工薪酬——工資