老師，我還想請教個問題，我們家是校車公司，替別的學校買車，先給打進來代收12萬的車款，隨后我們代付給宇通汽車公司12萬，這筆賬應該是 借 銀行存款 貸 其他應付款-...單位 借 其他應付款-...單位 貸 銀行存款 但是主管說不讓這么做 需要責任到人 收到12萬的時候做 借 銀行存款12萬 貸 其他應付款-..單位 付12萬的時候做 借 其他應收款-個人借款 貸 銀行存款 車回來開出票以后 借 固定資產 貸 其他應收款 計提折舊如何把第一筆的其他應付款12萬紅沖完 這輛車不屬于我們公司 只是替人家買一下

〆、______M. ?? 追問

2019-08-01 18:10

老師  那應該怎么做

陳詩晗老師 解答

2019-08-01 18:25

你是通過往來款項
受托代理資產核算

〆、______M. ?? 追問

2019-08-01 20:22

這個分錄該怎么做

陳詩晗老師 解答

2019-08-01 21:15

你把固定資產變為代理受代資產就可以了。其他的都沒問題。

〆、______M. ?? 追問

2019-08-01 21:28

那后續的折舊怎么做分錄，每個月都要計提都要沖其他應付款嗎？直到沖完為止？

陳詩晗老師 解答

2019-08-01 21:31

同學。你這個是幫人家購買，你根本無權折舊，你只是代管處理。

〆、______M. ?? 追問

2019-08-02 08:00

那第一筆的其他應付款怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 09:01

你是幫人家購買，你到時候歸還給人家的時候，就平這一個賬

〆、______M. ?? 追問

2019-08-02 09:06

歸還的時候就是  借其他應付款 貸 代理受代資產 對嗎？

〆、______M. ?? 追問

2019-08-02 09:09

所有步驟就是
對方給打過來代收12萬
借 銀行存款
貸 其他應付款

把12萬代付出去責任到人寫借款單
借 其他應收款 個人借款
貸  銀行存款

車輛回來開出票以后
借 代理受代資產
貸  其他應收款 個人借款

給了對方車以后
借 其他應付款
貸  代理受代資產  對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 09:09

是的。同學。歸還 時
借：其他應付款
貸：受托代理資產

〆、______M. ?? 追問

2019-08-02 09:50

我們家是企業一般納稅人 科目里面沒有代理受代資產

陳詩晗老師 解答

2019-08-02 10:05

你自己新加一個這個科目處理。同學。