你好 我用小企業會計準則 現在要用到調整以前年度損益 在不換準則 怎么弄

卜再 追問

2019-09-16 17:04

分錄要怎么做   要區分嗎  有增值稅 所得稅 三項附加 印花  滯納金

答疑蘇老師 解答

2019-09-16 17:19

你好 之前做明細的話 就需要區分的

卜再 追問

2019-09-17 10:07

沒做 直接補繳 銀行扣款 沒了

卜再 追問

2019-09-17 10:17

分錄要怎么列  合適    請盡快回復  增值稅 所得稅 三項附加 印花 滯納金    謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-09-17 10:28

你好 借利潤分配 貸應交稅費 借應交稅費 貸銀行存款 這個分錄適合增值稅 所得稅 三項附加 印花稅 滯納金的話 直接借營業外支出 貸銀行存款

卜再 追問

2019-09-17 12:52

就增值稅 可以稅前扣除  所得稅 三項附加 印花稅 不能稅前扣除？ 做營業外啊 我司是 簡易一般納稅人 3個點的

答疑蘇老師 解答

2019-09-17 13:53

你好 滯納金做營業外支出 是不可以稅前扣除的

卜再 追問

2019-09-17 16:57

就是做所得稅 三項附加 印花稅 也做營業外支出  以后再納稅調整嘛

答疑蘇老師 解答

2019-09-17 16:59

你好 不是的 老師上面可能寫的你沒有理解 所得稅 三項附加 印花稅都是和增值稅一樣的分錄 借利潤分配 貸應交稅費 借應交稅費 貸銀行存款