請問我8.29號的分錄應(yīng)該怎么做？

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 13:26

老師，是對方給我們開票，我們和對方簽訂了一個(gè)八百多萬的合同，我們實(shí)際只支付了一百萬，對方給我們開票開了三百多，分錄如何做？

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 13:28

因?yàn)?月份已經(jīng)竣工完成，在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，可是實(shí)際我們到8月份才給錢，對方才開票，分錄應(yīng)該怎么做呢？還有那我是不是應(yīng)該7月份就計(jì)提折舊了呢？計(jì)提折舊怎么計(jì)提呢？

maize老師 解答

2019-10-08 13:33

按合同先做，后續(xù)根據(jù)發(fā)票再調(diào)整，沒有付款做應(yīng)付賬款就可以， 7月計(jì)提，借xx費(fèi)用 貸累計(jì)折舊，按這個(gè)做固定資產(chǎn)計(jì)提， 后續(xù)不開發(fā)票么，只看300多么，

maize老師 解答

2019-10-08 13:35

這個(gè)發(fā)票先不處理，到時(shí)候全部到貼那個(gè)憑證后面，要是有差額，那就沖掉之前做在建工程和固定資產(chǎn)，重新按發(fā)票做，折舊這個(gè)之前折舊過不沖掉，按總價(jià)-之前折舊，按新的折舊額算剩下每個(gè)月折舊額

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 13:39

對方只給我們開了三百多萬的票。

maize老師 解答

2019-10-08 13:39

那后續(xù)不開么，后續(xù)說幾時(shí)開么 你是小規(guī)模還是一般納稅人呢，收到是專票么？

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 13:47

我們是一般納稅人，對方給我們開的專票

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 13:51

4月份簽訂合同，合同價(jià)稅合計(jì)8957765.4，老師我是不是應(yīng)該借在建工程8957765.4貸應(yīng)付賬款8957765.4。6月30號供氣，我是不是應(yīng)該把在建工程，轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 13:53

我現(xiàn)在就是按著8月份收到的發(fā)票做的賬，可是之前那二個(gè)分錄，我都沒做，請問我現(xiàn)在如何調(diào)賬。

maize老師 解答

2019-10-08 13:56

那就沖掉這個(gè)借在建工程-300多，貸應(yīng)付賬款-300 多，按發(fā)票做借在建工程  進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，就可以，你之前結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)那個(gè)不調(diào)整，只有全部發(fā)票回來有差額再調(diào)整這個(gè)

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 14:04

老師，我沒看明白，你說我第一個(gè)第二個(gè)分錄不用修改嗎？第三個(gè)憑證沖掉嗎？

maize老師 解答

2019-10-08 14:07

你的第一個(gè)分錄咋有進(jìn)項(xiàng)稅額，不是說發(fā)票才開300多么，你咋之前就有進(jìn)項(xiàng)稅額？

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 14:10

你說的我不明白，老師，那正確的應(yīng)該怎么做。？

maize老師 解答

2019-10-08 14:16

不是說沒有發(fā)票么，你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額咋來的，自己估的？

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 14:20

是的，自己估的

maize老師 解答

2019-10-08 14:22

............沖掉這個(gè)，按不含稅金額入賬做在建工程，科目不變數(shù)字是負(fù)數(shù)，做借在建工程，沒有發(fā)票部分，貸應(yīng)付賬款，有發(fā)票部分做借在建工程 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 14:22

額

干凈的豆芽 追問

2019-10-08 14:25

老師，不對啊，我們應(yīng)該付8957765.4應(yīng)付賬款是8957765.4啊，如果按不含稅的做那才8218133.4啊？那這差的錢呢？

maize老師 解答

2019-10-08 14:28

我的意思是先按你們合同啊，合同上面是多少就先做多少發(fā)票都沒有全部開回來，本來也只是暫估，到時(shí)候還需要調(diào)整的