請問一下，像酒店掛賬的單位，當月沒有收到款也還未開發票這個怎么申報稅和做賬呢，

陸 追問

2019-10-08 15:58

現在還沒有確認，但是消費了，如果不確認的話到時候成本會過高，是按開發票來確認收入嗎？那這樣就同不到實際消費時間了

郭老師 解答

2019-10-08 15:59

沒有確認收入成本，你不要確認，記勞務成本里邊兒。

陸 追問

2019-10-08 16:05

假如昨天一個單位消費了1000元未收款也沒開票是掛賬的怎么做分錄，和結轉成本呢

郭老師 解答

2019-10-08 16:06

不需要做的
成本借勞務成本貸銀存/應付帳款

陸 追問

2019-10-08 16:09

老師能說一下為什么不需要做嗎

陸 追問

2019-10-08 16:13

不做收入，但當月又有開了票了，怎么分得開開了票的成本和沒開票的成本呢？這很不好做

郭老師 解答

2019-10-08 16:15

收入不做
你不是沒有確認嗎

郭老師 解答

2019-10-08 16:15

你不是沒有開發票嗎

郭老師 解答

2019-10-08 16:16

你要做可以做無票收入，或者是不確認收入，兩個選擇自己選擇

陸 追問

2019-10-08 16:21

但這個申報報里沒有呀，郭老師

郭老師 解答

2019-10-08 16:29

無票收入自己填寫就可以

陸 追問

2019-10-08 16:32

自己填寫申報表里嗎？

郭老師 解答

2019-10-08 16:35

你好，是的，手動填寫的

陸 追問

2019-10-08 16:41

是在這張表里哪里可以填寫呢？，我們是小規模納稅人，不是一般納稅人

郭老師 解答

2019-10-08 16:46

你銷售額多少專票普票的