老師，幫我看看 購買稅控系統(tǒng) 圖中的分錄有無提，11月做賬數(shù)不平的 ，不知道是不是這個分錄做錯了

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:17

發(fā)生時 借：管理費用-辦公費 340     貸：銀行存款 340
抵扣時 借：管理費用-辦公費 - 340        借：應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅 340

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:19

按照上面我給的分錄做

。^_^。。 追問

2019-11-18 10:38

老師，是  增值稅 那個 不平？要怎么做分錄？

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:40

你公司的一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？

。^_^。。 追問

2019-11-18 10:41

房地產(chǎn)一般納稅人

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:49

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅明細    借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸：應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅

。^_^。。 追問

2019-11-18 10:57

老師，要新設(shè)一個二級科目 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）嗎？這個是什么意思？

彩麗老師 解答

2019-11-18 10:58

看下這下面的分錄你就明白了

1.先結(jié)轉(zhuǎn) 銷項/進項等三級科目
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2.
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
3.支付增值稅
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款

。^_^。。 追問

2019-11-18 11:23

老師，還不是很明白

彩麗老師 解答

2019-11-18 11:24

應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）是月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅明細的過度科目