這兩種發(fā)票怎么做分錄？

魏魏 追問

2019-11-20 10:43

公司??？抬頭是公司

bamboo老師 解答

2019-11-20 10:45

借：管理費用-辦公費 480
貸：銀行存款  480
實際抵減的時候
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額 480
借：管理費用-辦公費  -480

魏魏 追問

2019-11-20 10:52

現(xiàn)在不用做借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額
貸:銀行存款嗎？為啥要現(xiàn)在管理費用里面過度一下呢？豈不是多此一舉嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-20 11:04

您現(xiàn)在收到發(fā)票的時候抵減增值稅么

魏魏 追問

2019-11-20 11:08

不是啊？我先放在哪里？還沒有抵減？

bamboo老師 解答

2019-11-20 11:09

那需要先計入管理費用科目 然后后期實際抵減的時候才計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額

魏魏 追問

2019-11-20 11:16

時間久了不是容易忘嗎

bamboo老師 解答

2019-11-20 11:17

那您可以先填寫申報表 在申報表里面體現(xiàn)下

魏魏 追問

2019-11-20 11:27

申報表是附表幾？

bamboo老師 解答

2019-11-20 11:35

附表四 減免稅明細(xì)表