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郭老師
職稱： 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-03-18 10:03
要咨詢您個(gè)問題：25年11月A公司給財(cái)政按照合并報(bào)表 問
母公司 借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付國(guó)有資本收益 252,800 貸：銀行存款 252,800 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 252,800 貸：利潤(rùn)分配——應(yīng)付國(guó)有資本收益 252,800 答
老師 我們單位轉(zhuǎn)給關(guān)聯(lián)單位款項(xiàng)付法人工資 這筆 問
借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 答
老師，我想咨詢一下，就是對(duì)方給我們開了一張發(fā)票，我 問
你好，是數(shù)電發(fā)票嗎？ 做賬系統(tǒng)里面搜發(fā)票號(hào)碼試下 答
老師好，我們公司初建酒店，投資1500萬，能開回1000的 問
您好，這種你要看電子稅務(wù)局，開票是不是一個(gè)點(diǎn)，如果是一個(gè)點(diǎn)，就是小規(guī)模 答
請(qǐng)問老師，客戶把11月已經(jīng)開過票的貨退了，發(fā)票我們 問
1. 一般納稅人（需沖減進(jìn)項(xiàng)稅額） 借：庫(kù)存商品 （退貨商品的成本金額）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （退貨商品的成本金額） 同時(shí)，沖減原確認(rèn)的收入和應(yīng)收款（因發(fā)票紅沖、客戶未付款）：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅沖發(fā)票的不含稅金額）應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （紅沖發(fā)票的稅額）貸：應(yīng)收賬款 —XX 客戶 （紅沖發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)金額） 2. 小規(guī)模納稅人（無進(jìn)項(xiàng)稅額單獨(dú)核算） 借：庫(kù)存商品 （退貨商品的成本金額）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （退貨商品的成本金額） 同時(shí)，沖減原確認(rèn)的收入和應(yīng)收款：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅沖發(fā)票的不含稅金額）應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅 （紅沖發(fā)票的稅額）貸：應(yīng)收賬款 —XX 客戶 （紅沖發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)金額） 答
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加載中...
三金 追問
2020-03-18 10:20
郭老師 解答
2020-03-18 10:23