增值稅減免稅申報明細表，免稅項目，免征增值稅項目銷售額是填含稅還是不含稅的？

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:08

第2列和第四列是什么意思

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:08

需要填寫嘛

meizi老師 解答

2020-03-18 16:15

你好  填寫你實際的  免稅扣除的金額  和對應的進項稅

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:19

扣除是不是指的不可以享受免稅的

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:20

對應的進項是不是，是不是因為免稅需要轉出的進項稅額

meizi老師 解答

2020-03-18 16:31

你好  2欄次 是說的：第2列“免稅銷售額扣除項目本期實際扣除金額”：免稅銷售額按照有關規定允許從取得的全部價款和價外費用中扣除價款的，據實填寫扣除金額；無扣除項目的，本列填寫“0”。 而4欄次說的是 ：免稅銷售額對應的進項稅額要根據免稅銷售額購進的貨物或者勞務抵扣的增值稅來計算的，沒有的話，直接填寫0

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:48

我按不含稅的填了，出現這種提示

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:49

我的免稅收入填的是含稅的

meizi老師 解答

2020-03-18 16:49

你好 你去檢查主表的對應欄次金額和你明細表金額 核對  那個表格金額不對

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:50

我的主表的是含稅的，減免稅明細表是不含稅的

meizi老師 解答

2020-03-18 16:55

你好   填寫申報表 填寫不含稅 。你試試 修改主表的不含稅

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:56

填寫不含稅的，不就和我賬上的收入對不上啦

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:58

1月份開成有稅率的銷售票了，賬務處理的時候是不是應該全做主營業務收入，我申報是不是應該是含稅的

激動的彩虹 追問

2020-03-18 16:58

銷售2020年8號公告

meizi老師 解答

2020-03-18 17:03

你好 你做賬也是需要做不含稅的   因為疫情是說了免增值稅的    但是你企業所得稅是不免的。 你要把增值稅轉出營業外收入去 。  所以你報的時候是不含稅的

激動的彩虹 追問

2020-03-18 17:14

我是一般納稅人，也需要把增值稅轉營業外收入，不是直接是收入啊

meizi老師 解答

2020-03-18 17:22

你好 是的  也需要把增值稅來分不含稅 和稅額來體現的。  你免稅的行業不分的 。