一般納稅人轉小規模分錄咋做

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:14

應交稅費的科目，進項，銷項，進項稅額轉出，減免稅款有余額

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:16

按這個做分錄可以嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:19

，小規模納稅人只到二級科目期末不用做結轉的分錄。小規模只到應交稅費，應交增值稅二級科目

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:20

老師5月份變成的小規模，4月份的賬我還沒弄，稅局說可以結轉到待抵扣，我剛才發的圖片那么結轉可以嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:36

借 待抵扣 貸未交增值稅

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:37

好敷衍啊，按這個圖片可以不

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:42

按這個圖片結轉可以嗎

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:43

按這個圖片結轉可以嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:50

你好 這是一般納稅人時的分錄  因為你點催問看你太著急 所以急忙來回復你

玲老師 解答

2020-06-24 15:51

你還是 一般納時你就做截圖上面的分錄

玲老師 解答

2020-06-24 15:51

你轉為小規模后就不用這個分錄 了

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:52

我現在是一般做分錄呢，可以按著這個圖片對吧

玲老師 解答

2020-06-24 15:53

你好， 對，你現在是一般納稅人時就按這個分錄 做。

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:54

我按這個分錄做完了，進項有余額，

天道酬勤 追問

2020-06-24 15:54

轉出未交增值稅沒有余額我做的對嗎

玲老師 解答

2020-06-24 15:59

你好 把進項轉出到轉出未交增值稅沒有余額

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:04

嗯嗯剛轉了，但是老師你看圖片，減免稅款還是有余額咋辦

玲老師 解答

2020-06-24 16:06

減免稅額也轉到轉出未交增值稅這個科目，把這科目結平

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:07

可是老師納稅申報表上的留底沒有這1380

玲老師 解答

2020-06-24 16:08

您好，您是當時正常填寫進項，然后抵扣不了，會自動留底，再留抵稅額那一欄體現

玲老師 解答

2020-06-24 16:09

如果是一般納稅人轉為小規模納稅人的進項填寫待抵扣進項稅額里

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:10

老師，如果減免稅款1380結轉到待抵扣里，那申報表和賬上的錢數對不上，我剛接手

玲老師 解答

2020-06-24 16:11

免稅額不是轉到待抵扣，是轉到轉出未交增值稅，

天道酬勤 追問

2020-06-24 16:12

那這個減免稅額轉到轉出未見增值稅以后呢，一直在賬上掛著嗎

玲老師 解答

2020-06-24 16:12

減免稅額余額在借方從貸方轉出到轉出未交增值稅，這個科目就平了