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李煜老師
職稱： 稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-07-26 21:35
請(qǐng)問(wèn)我們酒店前會(huì)計(jì)收入按照銀行收入報(bào)的，但是報(bào) 問(wèn)
您好，計(jì)算僅靠總價(jià)倒推，無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)和發(fā)票依據(jù)，稅務(wù)不認(rèn)。 正確做法： 1. 收集發(fā)票明細(xì)、銀行流水、收銀系統(tǒng)報(bào)表這些原始數(shù)據(jù)。 2. 統(tǒng)計(jì)客房、早餐、餐飲實(shí)際含稅消費(fèi)額，算出不含稅收入和稅額。 3. 把每項(xiàng)收入按已開(kāi)普票、已開(kāi)專票、未開(kāi)票拆分。 4. 報(bào)稅按業(yè)務(wù)、開(kāi)票類(lèi)型對(duì)應(yīng)填。 現(xiàn)在得拿真實(shí)發(fā)票清單或日結(jié)報(bào)表，才能做標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)模板。 答
老師請(qǐng)問(wèn)一下黃金一般交些什么稅 問(wèn)
增值稅 一般納稅人非交易所銷(xiāo)售標(biāo)準(zhǔn)黃金 13% 小規(guī)模納稅人 3%（可減按 1%） 交易所場(chǎng)內(nèi)交易標(biāo)準(zhǔn)黃金（2027 年底前） 賣(mài)出方免征；實(shí)物交割按用途分即征即退 / 6% 扣除率 投資性用途可享即征即退，非投資性按 6% 算進(jìn)項(xiàng) 消費(fèi)稅 黃金首飾、鑲嵌金飾等零售 5% 僅零售環(huán)節(jié)征收，金條 / 金錠等投資品不征 企業(yè)所得稅 企業(yè)黃金買(mǎi)賣(mài) / 加工收益 25%（小微企業(yè)等有優(yōu)惠） 計(jì)入應(yīng)納稅所得額繳納 個(gè)人所得稅 個(gè)人轉(zhuǎn)讓黃金獲利（非自用首飾） 20%（財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得） 個(gè)人零售舊金飾通常免稅 附加稅費(fèi) 隨增值稅附征（城建稅、教育費(fèi)附加等） 城建稅 7%/5%/1%，教育費(fèi)附加 3% 答
請(qǐng)問(wèn)下，外貿(mào)公司，出口收入確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)是根據(jù)哪個(gè)單 問(wèn)
同學(xué)，你好 外貿(mào)公司確認(rèn)出口收入，關(guān)鍵看報(bào)關(guān)單上的出口日期 答
老師，麻煩您看一下，26年 個(gè)稅專項(xiàng)扣除確認(rèn) 25年12- 問(wèn)
你好不需要改的，系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)的 答
老師這個(gè)攤銷(xiāo)分錄對(duì)嗎？ 問(wèn)
這是計(jì)提的折舊，屬于直接成本的話，對(duì) 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
曦 追問(wèn)
2020-07-26 22:04
李煜老師 解答
2020-07-26 22:12