老師 一般納稅人增值稅是一定要計提的嗎 因為這個月小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人了 之前增值稅我是不計提的 直接借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款的 這個月轉(zhuǎn)成一般納稅人了 這個增值稅分錄我應(yīng)該怎么做呢

一直都在路上 追問

2021-04-16 10:23

老師 我這個月轉(zhuǎn)一般納稅人 沒有進項 就是一個增值稅 繳納的時候我需要做計提嗎

紫藤老師 解答

2021-04-16 10:24

結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 


借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 
繳納時 借： 應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款

一直都在路上 追問

2021-04-16 10:32

有一個科目叫做待轉(zhuǎn)銷項稅是不是就是轉(zhuǎn)出未交增值稅啊

紫藤老師 解答

2021-04-16 10:32

待轉(zhuǎn)銷項稅不是就是轉(zhuǎn)出未交增值稅

一直都在路上 追問

2021-04-16 10:36

因為我看快賬里面沒有應(yīng)交增值稅銷項稅 還有 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這些科目 是不是需要我手動添加到應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅下屬科目 就可以了

紫藤老師 解答

2021-04-16 10:37

你好，對的，你的理解是對的   

一直都在路上 追問

2021-04-16 11:30

可是快賬一添加所有的科目下的金額全部轉(zhuǎn)到這個應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目了 這樣可以嗎

紫藤老師 解答

2021-04-16 11:31

那樣就很麻煩的，建議你明年再添加的

紫藤老師 解答

2021-04-16 11:32

或者
咨詢快帳客服，他們會提供操作指導的

一直都在路上 追問

2021-04-16 11:38

那我不添加的話 我怎么做賬啊 只有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅這個科目 可以做賬嗎

紫藤老師 解答

2021-04-16 11:39

應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，這個是小規(guī)模的