去年補交的社保差額記入管理費用但個人和公司都記在公司科目里了且沒有計提應付職工薪酬現在要怎么調整，金額不大

郭老師 解答

2021-05-13 15:44

你好，應該調增，不允許抵扣所得稅的。

郭老師 解答

2021-05-13 15:53

調增不需要做處理的，只需要在職工薪酬明細表你的社會保障性交款里面，稅收金額和實際金額減去這個錢。

郭老師 解答

2021-05-14 08:27

借管理費用貸銀行這么做的不是
你要修改
借應付帳款貸利潤分配
借利潤分配貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸其他應付款
可以不用做
今年的業務通過應付職工薪酬就可以

郭老師 解答

2021-05-14 08:50

我的意思是之前的你就不要修改啦，然后今年的工資社保你通過應付職工薪酬來做。

郭老師 解答

2021-05-14 08:54

不用客氣，工作愉快。

小鑫 追問

2021-05-13 15:42

沒有，公司支付的

小鑫 追問

2021-05-13 15:48

怎么調增分入怎么寫，麻煩老師

小鑫 追問

2021-05-14 08:22

老師，憑證不需要更正嗎，應付職工薪酬還需要補提嗎

小鑫 追問

2021-05-14 08:47

沒太明白，您是說直接通過今年都應付職工薪酬科目調整嗎

小鑫 追問

2021-05-14 08:51

謝謝老師