老師請問，我預交了企業所得稅，公司又是虧損的，請問匯算清繳怎么把企業所得稅調平，意思是公司在匯算清繳時放棄這個預交的所得稅金額

晨光 追問

2022-01-18 16:44

老師，是不是企業所得稅年度納稅申報表那里預交的企業所得稅就填零，納稅調整表其它那里加上這筆就可以了？？

郭老師 解答

2022-01-18 16:45

你好，預繳的所得稅在已交納里面填寫主表，它會自動出來的。

郭老師 解答

2022-01-18 16:45

需要調整的項目在納稅調整明細表里面填寫。
扣除項目
其他
填寫帳載金額。

晨光 追問

2022-01-18 16:52

老師他自動出來的話，那不是還是有預交的啊？

晨光 追問

2022-01-18 16:54

現在是這個預交不退，專管員讓我們把匯算清繳調平

郭老師 解答

2022-01-18 16:56

你好，所以需要你們填寫調增的金額，你調增了之后，你的利潤增加了，它不就可以抵扣了。

晨光 追問

2022-01-18 16:58

意思是我把這一年調成盈利的？？？

郭老師 解答

2022-01-18 17:01

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

晨光 追問

2022-01-18 17:03

不會吧！虧損了幾十萬呢，這也調成盈利的啊？
老師還有別的辦法嗎？？？？

郭老師 解答

2022-01-18 17:06

是的開始你們不想退稅或者是退稅麻煩的，就不要交稅，自己暫估一個。那你看一下你有沒有一些費用可以做到二二年的，在二一年不要做。

晨光 追問

2022-01-18 17:20

是項目異地必須預交的，然后公司又沒盈利！就成這樣了

郭老師 解答

2022-01-18 17:23

你看一下你其他的費用有沒有能做到二二年的。

郭老師 解答

2022-01-18 17:23

相當于是發生的二年的收入。