問題一：1月增值稅銷項(xiàng)7000元，1月增值稅進(jìn)項(xiàng)4500元 有以前進(jìn)項(xiàng)稅留底2萬元，現(xiàn)在應(yīng)交增值稅（借方）進(jìn)項(xiàng)稅掛賬。1月做了3張進(jìn)項(xiàng)稅票留底勾選，其中：5000元一張，1500元一張，1000元一張. 請老師幫忙做會(huì)計(jì)分錄，萬分感謝！謝謝！ 問題二：當(dāng)月有進(jìn)項(xiàng)稅 當(dāng)月要低銷項(xiàng)稅，不需勾選吧？還是留著以后抵扣更好些？ 問題三：勾選的三張發(fā)票，總計(jì)7500元，而銷項(xiàng)稅只有7000元，剩余500元怎么做賬？ 謝謝老師！感謝感謝！

李霞老師 解答

2022-02-07 10:15

然后進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，可以先認(rèn)證，掛在報(bào)表上作為留底稅額，這個(gè)也是可以的，或者什么時(shí)候用到什么時(shí)候認(rèn)證也是可以的

感性的早晨 追問

2022-02-07 10:29

那認(rèn)證后的進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅較少，需要做賬嗎

感性的早晨 追問

2022-02-07 10:30

認(rèn)證后的發(fā)票需做賬嗎

李霞老師 解答

2022-02-07 10:34

認(rèn)證后的發(fā)票都要做賬，可以做入庫，或者計(jì)入費(fèi)用，這個(gè)是根據(jù)發(fā)票做賬的

感性的早晨 追問

2022-02-07 10:36

認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅，如果不做賬，進(jìn)項(xiàng)稅額就不會(huì)減少，是這樣理解嗎？
另外，我看有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額和待認(rèn)證進(jìn)行稅額科目，所以，不太懂。給老師添麻煩了

感性的早晨 追問

2022-02-07 10:39

拿到進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票時(shí)，就做了您說的處理了，那認(rèn)證后（就是留底進(jìn)項(xiàng)稅）怎么減少呢

李霞老師 解答

2022-02-07 10:43

留抵稅額，到時(shí)候你在往外開發(fā)票的時(shí)候，您還得做銷項(xiàng)稅額，到時(shí)候自動(dòng)就減少了，

感性的早晨 追問

2022-02-07 10:46

我現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 但這個(gè)過程想知道怎么做賬 。當(dāng)期銷項(xiàng)稅沒有 了，進(jìn)項(xiàng)稅較少了，勾選抵扣的發(fā)票也做賬了……

李霞老師 解答

2022-02-07 10:59

您好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，認(rèn)證了的進(jìn)項(xiàng) 做賬，借庫存商品或者費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）       銷項(xiàng)就是開出去的發(fā)票確認(rèn)收入， 產(chǎn)生的留底稅額不用管，報(bào)表上會(huì)有數(shù)的