老師，報稅時候附表二中，是已經做了賬務處理的進項稅要做轉出填寫進項稅額轉出中，那什么時候填寫待抵扣進項稅額呢？是在勾選平臺上直接選擇不抵扣勾選的嗎，填在本期認證相符且本期未申報抵扣？賬務處理時候進項稅按照普票一樣直接做費用里嗎？

自覺的燈泡 追問

2022-02-07 18:42

什么是輔導期納稅人？如果不能用做抵扣的進項票比如招待費這種，勾選的時候是直接選擇不抵扣勾選嗎

自覺的燈泡 追問

2022-02-07 18:43

報稅的時候還需要提現這筆稅費嗎

玲老師 解答

2022-02-07 18:46

你好 
 輔導期納稅人是指實行納稅輔導期管理制度的一般納稅人，主要包括新認定的小型商貿批發企業一般納稅人和國家稅務總局規定的其他一般納稅人。新認定為一般納稅人的小型商貿批發企業實行納稅輔導期管理的期限為3個月；其他一般納稅人實行納稅輔導期管理的期限為6個月。
  納稅輔導期內，主管稅務機關未發現納稅人存在偷稅、逃避追繳欠稅、騙取出口退稅、抗稅或其他需要立案查處的稅收違法行為的，從期滿的次月起不再實行納稅輔導期管理，主管稅務機關應制作、送達《稅務事項通知書》，告知納稅人。


如果不能用做抵扣的進項票比如招待費這種，勾選的時候是直接選擇不抵扣勾選嗎 對