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社保和公積金做分錄的時(shí)候直接做成了費(fèi)用 分配現(xiàn)金流量表分配到職工薪酬 現(xiàn)在現(xiàn)金流量表的職工薪酬和科目余額表的不一致 現(xiàn)金流量表上的職工薪酬比科目余額表的多出19萬(wàn)多 現(xiàn)在年報(bào) 填哪一個(gè)數(shù)字 還是說(shuō)多出的部分要調(diào)整呢？
Yolanda
于2017-05-03 16:39 發(fā)布 ??1104次瀏覽
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方老師
職稱(chēng)： 中級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師
2017-05-03 20:52
汽車(chē)4S店 主機(jī)廠提供貸款資金，我們支付首付款，車(chē) 問(wèn)
1. 首付款的應(yīng)付對(duì)象 應(yīng)付賬款的對(duì)象是上汽大眾汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司 業(yè)務(wù)本質(zhì)：首付款是購(gòu)車(chē)款的一部分，車(chē)輛銷(xiāo)售方為上汽大眾，與融資主體無(wú)關(guān)。 分錄： 借：應(yīng)付賬款 — 上汽大眾汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司 貸：銀行存款 — 工行（主機(jī)廠管控賬戶） 2. 90% 融資貸款的應(yīng)付對(duì)象 應(yīng)付賬款的對(duì)象是上汽汽車(chē)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 業(yè)務(wù)本質(zhì)：90% 資金是上汽財(cái)務(wù)提供的融資款，由其直接支付給上汽大眾，你公司與上汽財(cái)務(wù)形成債務(wù)關(guān)系。 核心分錄： （1）收到融資、確認(rèn)購(gòu)車(chē) 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款 — 上汽大眾汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司 100% 車(chē)款 （2）確認(rèn)融資負(fù)債 借：應(yīng)付賬款 — 上汽大眾汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司 90% 車(chē)款 貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款 / 短期借款 — 上汽汽車(chē)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 答
老師，我們25年底計(jì)提了年終獎(jiǎng)，但是1月份公司要注銷(xiāo) 問(wèn)
同學(xué)，你好 那計(jì)提的分錄要紅沖 答
老師好，我問(wèn)下購(gòu)車(chē)入固定資產(chǎn)，車(chē)款跟購(gòu)置稅不是同 問(wèn)
你好，你后邊借固定資產(chǎn)70.8這是對(duì)的 答
老師您好，我們12月生產(chǎn)時(shí)是借的原料，合同簽的是16 問(wèn)
同學(xué)，你好 借：庫(kù)存商品 貸：原材料 答
9月份一份銷(xiāo)售，我記成現(xiàn)金收款，10月份又對(duì)公轉(zhuǎn)賬了 問(wèn)
借：銀行存款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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