建筑工程有限公司預(yù)繳增值稅是怎么交的， 有筆銀行手續(xù)費(fèi)業(yè)務(wù)，平時是看銀行回單入賬財(cái)務(wù)費(fèi)用，年底統(tǒng)一拿回專票，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額賬務(wù)怎么處理，沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用？

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-09-27 09:49

沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用哪里不應(yīng)該再深入說下實(shí)務(wù)怎么具體做分錄做，我知道沖減但那個對方科目我不懂放哪里；預(yù)繳增值稅我也知道去大廳交，但是不是還分簡易計(jì)稅跟一般納稅，差額繳費(fèi)那個又是怎么分，怎么抵扣工程款怎么分類的具體實(shí)操

冉老師 解答

2022-09-27 09:53

直接按照拿著合同現(xiàn)場繳納很簡單

冉老師 解答

2022-09-27 09:53

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸財(cái)務(wù)費(fèi)用

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-09-27 13:34

，沖減的只能沖減那個2.55元，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額2.55，貸財(cái)務(wù)費(fèi)用2.55，這個42.45怎么辦，手里發(fā)票是45元

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-09-27 13:35

比方手續(xù)費(fèi)45元，沒拿到發(fā)票時，借財(cái)務(wù)費(fèi)用45貸銀行存款，拿到發(fā)票時候，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸財(cái)務(wù)費(fèi)用2.55
貸財(cái)務(wù)費(fèi)用42.45，這個差額放那個科目
沖減的只能沖減那個2.55元，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額2.55，貸財(cái)務(wù)費(fèi)用2.55，這個42.45怎么辦，手里發(fā)票是45元

冉老師 解答

2022-09-27 13:36

，沖減的只能沖減那個2.55元，借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額2.55，貸財(cái)務(wù)費(fèi)用2.55，這個42.45怎么辦，手里發(fā)票是45元

剩下記入手續(xù)費(fèi)

冉老師 解答

2022-09-27 13:37

你可以把之前賬全部沖回，按照發(fā)票重新做賬