老師，我二季度將無形資產累計攤銷額在無形資產科目做了相應的縮減，如下：二季度累計攤銷345，我將無形資產科目也同步減了345元。現在才知道無形資產科目不用縮減，這是一個錯賬，現在能調回去嗎？

三省居士 追問

2022-10-11 21:49

怎么做呢，請示范一下，謝謝老師。

郭老師 解答

2022-10-11 21:51

你之前分錄怎么做的？

三省居士 追問

2022-10-11 21:53

好像沒有做，直接減去的吧，不記得了。

郭老師 解答

2022-10-11 22:00

那不對
你的報表能平嘛

三省居士 追問

2022-10-11 22:18

記不清當時怎么做平衡了，哈哈！現在有什么辦法調回去嗎？

郭老師 解答

2022-10-11 22:19

你看下你報表上無形資產有沒有明細帳
查這個

三省居士 追問

2022-10-11 22:23

沒有明細賬，無形資產累計攤銷今年1-6月就按照每月345，將累計攤銷額同步在無形資產科目照減去了。老師給個辦法怎么調回去？是不是在無形資產科目做相反記錄？

三省居士 追問

2022-10-11 22:25

可能對老師當時這段話理解錯了。

郭老師 解答

2022-10-11 22:39

累計折舊100
無形資產3000
你填寫資產負債表無形資產填寫2900

三省居士 追問

2022-10-11 22:55

就是說資產負債表這么處理是沒問題是嗎？

郭老師 解答

2022-10-12 00:06

你好
對的
是的
沒問題