老師您好!附加稅有減免，20年12月份我計提是按應交金額計提的，但實際繳納要比計提的少，我再一月份處理賬務的時候把多計提的沖銷了，但1月份的報表里出現稅金及附加為負數，請問這個怎么處理？

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 15:10

好的老師，上次咨詢了老師說是把多計提的沖銷掉呢

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 15:12

還有一個問題老師，一個公司我掛了應收也掛了應付，這個該怎么處理呢？

meizi老師 解答

2023-03-03 15:17

你好1；          按全額計提； 減免部分轉營業外收入  ；2.       對沖； 借應付賬款貸應收賬款   

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 15:28

謝謝老師！！@@

meizi老師 解答

2023-03-03 15:31

不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價  

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:02

老師好！還有一個問題是報表里費用為負數是什么原因呢？

meizi老師 解答

2023-03-03 16:07

你好； 費用是負數； 是不是你紅沖了費用  ；比如你  3月是管理費用是100  ； 你 3月紅沖了之前的費用 150 ； 那么你 3月利潤表就得是-50的   

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:14

是去年有給別家公司代發工資，計提工資時管理費用掛了兩家公司的工資，今年我把賬沖了掛賬，補計提的時候只計提了本公司的工資，應該是這的問題，那老師我這種做法對嗎？還要做處理嗎

meizi老師 解答

2023-03-03 16:14

你好；  你沖了的話； 就可能負數的  ；     你當年的話   可以直接沖； 你跨年了走以前年度損益調整去沖哈； 別影響23年利潤表  

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:17

老師，這個該怎么調整呢老師？

meizi老師 解答

2023-03-03 16:21

你好；  你是什么情況要調整 ； 去年分錄怎么走的  

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:29

老師，還是這個問題呢

meizi老師 解答

2023-03-03 16:32

你好；  紅沖； 借應付職工薪酬-工資 貸  以前年度損益調整 ；然后按   一家公司的金額計提 ：借以前年度損益調整貸 應付職工薪酬-工資  

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:34

老師，金額應該是差額還是？

meizi老師 解答

2023-03-03 16:37

你好； 金額 按照   你之前做的金額 ； 比如做工資 兩家的是100 ； 就  紅沖 第一筆寫100    ；     在做一家工資的金額 是 80  寫80 即可  寫第二筆  

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:38

謝謝老師的耐心講解，很詳細，筆芯！！！

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 16:39

原來那筆分錄要沖銷掉嗎？

meizi老師 解答

2023-03-03 16:42

不客氣的  ；  是的； 因為你跨年了。    所以不能直接做費用科目   避免影響23年的報表數據的  

熙澄貝貝兒 追問

2023-03-03 17:36

好的   謝謝老師

meizi老師 解答

2023-03-03 17:40

不客氣的； 幫到你就好