老師好，請問：去年沒計提又沒入賬的成本5萬元，現(xiàn)在做匯繳時應(yīng)調(diào)減5萬，同時在“扣除類調(diào)整項目的其他”欄還要調(diào)增8萬的管理費(fèi)用，那么，現(xiàn)在在“扣除類調(diào)整項目的其他”欄應(yīng)直接填相抵減后的調(diào)增的3萬元還是成本5萬和管理費(fèi)8萬分別填列？

月下獨(dú)享 追問

2023-05-15 16:19

老師，請問調(diào)減的5萬元成本應(yīng)填在哪張表上？

樸老師 解答

2023-05-15 16:22

同學(xué)你好
填寫納稅調(diào)整項目明細(xì)表

月下獨(dú)享 追問

2023-05-15 17:00

老師，請問是填在13欄嗎？

樸老師 解答

2023-05-15 17:09

同學(xué)你好

對的
是這樣的

月下獨(dú)享 追問

2023-05-15 17:14

老師，再請教一下，賬務(wù)上我直接記在今年5月份借：利潤分配－未分配利潤  5萬 ，貸：庫存商品   5萬  對不對？

樸老師 解答

2023-05-15 17:20

同學(xué)你好
對的
是這樣的

月下獨(dú)享 追問

2023-05-15 17:22

老師，這樣做了現(xiàn)在5月份的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表上凈利潤和未分配利潤勾稽關(guān)系就不對，差5萬元，怎么辦？

樸老師 解答

2023-05-15 17:31

同學(xué)你好
做了跨年調(diào)整就是這樣

月下獨(dú)享 追問

2023-05-15 17:33

老師，那7月份報2季度所得稅季報時會不會有影響？

樸老師 解答

2023-05-15 17:41

同學(xué)你好
這個沒事的