我這個是途中建賬，然后第一個會計是代理，她漏記好多東西，漏記科目有應收賬款、應付賬款、短期借款，第二個會計用銀行存款科目替她糾正錯誤，導致銀行存款賬面余額比流水余額多了20多萬 我這樣處理對嗎

興奮的冷風 追問

2023-05-29 14:32

這是外賬，老師·~

桂龍老師 解答

2023-05-29 14:50

你的銀行存款最終調正確就可以了，進了未分配，注意檢查是否產生企業所得稅。

興奮的冷風 追問

2023-05-29 15:41

最終利潤分配余額在借方

興奮的冷風 追問

2023-05-29 15:41

最終利潤分配余額在借方老師

桂龍老師 解答

2023-05-29 15:43

OK，查明無誤后，你就放心調整吧
你的基礎還可以。

興奮的冷風 追問

2023-05-29 15:48

這筆應付賬款我在流水上已經查看了是代理公司漏記的

興奮的冷風 追問

2023-05-29 15:48

我怎樣查看應不應該交企業所得稅呀

興奮的冷風 追問

2023-05-29 15:53

我這種情況不需要交企業所得稅吧

桂龍老師 解答

2023-05-29 15:53

那你看你2022年的企業所得稅匯算報表啊，沒調賬之前盈利多少，調賬之后盈利多少，如果都是虧損，就不產生企業所得稅