在匯算清繳時，以前年度損益調整數應填寫在哪？例如我司補計提上年度月份少計提折舊，那匯算清繳填那個表格？怎么填？

香香 追問

2024-03-22 14:38

但我填寫匯算清繳表，我少補的折舊我不得加上嗎？

家權老師 解答

2024-03-22 14:39

那個不計提的折舊不能在今年扣除的，只能在發生當年扣除

香香 追問

2024-03-22 14:40

你沒有聽明白我的意思我是2023年少計提折舊，2024年補計，我在做2023匯算時我要把我少算的折舊加上啊。

家權老師 解答

2024-03-22 14:43

那么你的先修改23年的財務報表，按正確的報表匯算，不能直接在匯算里邊填報

香香 追問

2024-03-22 15:05

老師那只有改賬務報表 嗎？

家權老師 解答

2024-03-22 15:06

是的，只能先修改報表，

香香 追問

2024-03-22 15:07

匯清清繳不就是調整的實際的嗎？

家權老師 解答

2024-03-22 15:11

匯算清繳沒有以前年度調整那個填報項哈，只能根據你的利潤表利潤總額調整

香香 追問

2024-03-22 15:15

老師那我可以把這少提的折舊 放在2024年嗎？這樣太麻煩了，但我感覺這匯清繳也沒有啥用呢。

家權老師 解答

2024-03-22 15:17

你可以放在24年，只是不能抵扣的

香香 追問

2024-03-22 15:19

那我2024年匯算清繳要調增嗎？

家權老師 解答

2024-03-22 15:19

是的，就是匯算時做納稅調增

香香 追問

2024-03-22 15:23

因為是去年的不能放在今年來抵是嗎？那到時候填寫折舊表怎么填寫？

家權老師 解答

2024-03-22 15:24

后邊那個稅收金額填24年應該計提的金額

香香 追問

2024-03-22 15:25

如果填寫那不就多出2023年這一部分嗎？

家權老師 解答

2024-03-22 15:26

賬載金額就是包括補計提的折舊，差額就納稅調增了