年度企業所得稅填寫，是根據第四季度的季度企業所得稅報表填寫的嗎

棉花糖 追問

2018-05-22 19:42

那也是可以根據第四季度的報表填寫的，對嗎

鄒老師 解答

2018-05-22 19:45

你好，主要是根據財務軟件的數據填寫 
只需要把累計四個季度預交的所得稅計算季度預繳稅額欄次 
然后填寫好了可以把年度數據與季度申報表的收入總額，成本總額，利潤總額，累計預交稅額核對，看是否一致

棉花糖 追問

2018-05-22 19:47

公司沒有財務軟件，以前是會計事務所代帳，我是第一申報企業所得稅

鄒老師 解答

2018-05-22 19:49

你好，還有什么問題嗎

棉花糖 追問

2018-05-22 19:56

納稅調整表怎么填寫

鄒老師 解答

2018-05-22 20:08

你好，具體是什么明細欄次

棉花糖 追問

2018-05-22 20:10

帳載金額、稅收金額、調增金額，什么意思

鄒老師 解答

2018-05-22 20:13

你好，賬載金額就是賬面發生金額 
稅收金額就是稅法允許扣除的金額 
調增金額就是因為賬載金額超過稅收金額需要調整增加的應納稅所得額