老師，我們把賬接回來的時(shí)候錄初始數(shù)據(jù)時(shí)，就顯示資產(chǎn)負(fù)債表不平衡。我把這個(gè)月做完后，還是不平衡，顯示可以通過更改期初余額更改。現(xiàn)在要怎么辦啊？

老師：您好！麻煩您幫我指導(dǎo)下，軟件即征即退分?jǐn)偟谋?/a> 問

從代賬公司把賬接回來，賬很亂，怎么開始梳理 問

您好，一般先看銀行存款，這個(gè)是確定的數(shù)據(jù) 答

老師，這個(gè)月個(gè)稅是不是截止20號？ 問

你好，是的，這個(gè)月截止到20號。 國家稅務(wù)總局各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市稅務(wù)局，國家稅務(wù)總局駐各地特派員辦事處： 根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法實(shí)施細(xì)則》第一百零九條規(guī)定，結(jié)合《國務(wù)院辦公廳關(guān)于2026年部分節(jié)假日安排的通知》（國辦發(fā)明電〔2025〕7號）要求，現(xiàn)將實(shí)行每月或者每季度期滿后15日內(nèi)申報(bào)納稅的各稅種2026年度具體申報(bào)納稅期限明確如下： 一、6月、7月、9月、12月申報(bào)納稅期限分別截至當(dāng)月15日。 二、1月1日至3日放假3天，申報(bào)納稅期限順延至1月20日。 三、2月15日至23日放假9天，申報(bào)納稅期限順延至2月24日。 四、3月15日為星期日，申報(bào)納稅期限順延至3月16日。 五、4月4日至6日放假3天，申報(bào)納稅期限順延至4月20日。 六、5月1日至5日放假5天，申報(bào)納稅期限順延至5月22日。 七、8月15日為星期六，申報(bào)納稅期限順延至8月17日。 八、10月1日至7日放假7天，申報(bào)納稅期限順延至10月26日。 九、11月15日為星期日，申報(bào)納稅期限順延至11月16日。 各單位遇到特殊情況需要調(diào)整申報(bào)納稅期限的，應(yīng)當(dāng)提前上報(bào)國家稅務(wù)總局（征管和科技發(fā)展司）備案。? 答

老師，我是事業(yè)單位供水委員會，修建的渠道不能計(jì)提 問

若渠道計(jì)入固定資產(chǎn)（為單位自身業(yè)務(wù)需要控制，非純公共服務(wù)），按《政府會計(jì)準(zhǔn)則第3號——固定資產(chǎn)》，除文物陳列品、動植物、圖書檔案、單獨(dú)計(jì)價(jià)土地、名義金額計(jì)量資產(chǎn)外，均應(yīng)按月計(jì)提折舊。 ? - 若渠道計(jì)入公共基礎(chǔ)設(shè)施（滿足社會公共需求的水利/市政設(shè)施，如供水渠道），按財(cái)政部最新通知（財(cái)會〔2025〕22號、23號），在國務(wù)院財(cái)政部門明確折舊年限前，首次入賬暫不補(bǔ)提、初始入賬后也暫不計(jì)提折舊；此前已計(jì)提的可沿用原政策 。 二、供水委員會渠道的常見處理 事業(yè)單位供水委員會修建的渠道，多屬水利公共基礎(chǔ)設(shè)施，按上述政策暫不計(jì)提折舊 。 答

老師，您好。分公司獨(dú)立核算，個(gè)稅獨(dú)立申報(bào)，殘保金獨(dú) 問

所得稅報(bào)表是匯總報(bào)表，無內(nèi)部交易可直接將總分公司數(shù)據(jù)相加，總公司報(bào)主表 + 分配表，分公司報(bào)分配表分?jǐn)偠愵~。 工資金額需確保總分公司個(gè)稅申報(bào)總額 = 所得稅申報(bào)的合計(jì)職工薪酬，否則會觸發(fā)稅務(wù)比對預(yù)警。員工人數(shù)殘保金按分公司獨(dú)立申報(bào)口徑（30 人）享受免征，所得稅匯總時(shí)人數(shù)合計(jì)不影響殘保金。 無需刻意讓分公司所有者權(quán)益為 0，按獨(dú)立核算口徑記賬，所得稅申報(bào)直接匯總數(shù)據(jù)即可，工資和人數(shù)按各自申報(bào)口徑填報(bào)，互不影響。 答