老師，公司注銷，固定資產清理繳納的增值稅怎么在增值稅申報表里填寫呢？

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 10:54

小規模，2017年買的

郭老師 解答

2019-08-07 10:59

一個單獨的固定資產出售，里面填寫
應納稅減征額里面填寫稅額*1%

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 11:02

什么意思呀？我就是想問9怎么在9增值稅申報表里填寫？看圖片

郭老師 解答

2019-08-07 11:04

往下找，有個單獨的固定資產銷售
7還是8行。你給的圖片沒有

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 11:14

沒有發票，第八行還需要填嗎？填的正確嗎？減征的增值稅是不是需要轉為營業外收入呀

郭老師 解答

2019-08-07 11:27

不 填寫
     對的，

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 12:56

減征的增值稅是不是要做營業外收入呀

郭老師 解答

2019-08-07 12:58

固定資產清理就可以

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 13:15

我做的分錄沒有提現這個減免的增值稅

郭老師 解答

2019-08-07 13:18

借銀存，貸固定資產清理，應交稅費3%
借應交稅費1%貸固定資產清理

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 14:47

老師，幫我看一下我的分錄做的對嗎？

郭老師 解答

2019-08-07 15:02

你好，分錄是正確的，

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 15:08

根據利潤表我填寫的企業所得稅申報表正確嗎？彌補以前年度金額是填本次可以彌補的金額還是以前年度金額的合計呢

郭老師 解答

2019-08-07 15:14

彌補以前年度虧損是去年的嗎

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 15:17

前年滴

郭老師 解答

2019-08-07 15:24

可以，沒有錯誤

天資聰潤1468 追問

2019-08-07 15:55

老師，根據剛剛發的利潤表和資產負債表幫我看一下企業所得稅匯算清繳填寫的正確嗎？

郭老師 解答

2019-08-07 16:02

你好，填寫是正確的，